西丰县教育部门2023年部门决算公开情况细则

目 录

　　第一部分 西丰县教育部门概况

　　一、主要职责及机构设置情况

　　二、部门决算单位构成

第二部分 西丰县教育部门部门2023年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第三部分 西丰县教育部门部门2023年部门决算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 西丰县教育部门概况

一、主要职责及机构设置情况

（一）主要职责

西丰县教育局是县政府主管全县教育事业的职能部门。主要职责是：在县政府的领导下，贯彻上级机关教育工作的方针、政策，管理全县的教育工作。

具体职责：

1、贯彻执行党和国家有关教育的工作方针、政策、法律和法规；制订本县教育事业发展规划、年度计划并组织实施；组织和实施教育体制改革工作。

2、负责管理和指导全县基础教育、成人教育、职业技术教育、学前教育、特殊教育、远程教育、农民教育等教育工作；组织实施普及九年义务教育、语言文字和学校体育教育、卫生教育、国防教育、艺术教育等工作；指导、协调各部门有关教育方面的工作；负责教育督导与评估。

3、贯彻执行上级规定的教学计划，制定学年和学期工作计划，管理全县辖区范围内各级各类学校的教学、教研工作，督促检查并指导课程标准和教学计划的实施。

4、指导全县教育改革、组织全县教育科学研究，推广教育科学研究成果。

5、负责全县各类学校及教育机构行政干部的培训和管理，按照干部管理权限，会同有关部门任免、聘任和管理干部。

6、承担全县教职工队伍的宏观管理和优化配置，制定和实施师资培训计划；承担全县教职工的聘用、工资福利、考核奖惩、档案管理及专业技术人职务的考试、推荐、评审、聘任等工作；承担本县范围内的教师资格认定工作；在编制计划内承担师范类大中专毕业生的推荐就业工作。

7、编制教育经费的年度预算建议方案，负责对学校及其他教育机构教育经费进行监督管理，负责学校校舍建设及教育设施的装备管理。

8、负责全县各类学校的升学、升级考试和招生工作，负责组织国家统一考试工作和自学考试、成人高考报名工作。

9、规划并协调教育系统的精神文明建设；实施学生德育工作，配合有关部门维护中小学生的合法权益，保障中小学生健康成长。

10、组织和指导全县电化教育、教学仪器装备及各级各类学校的勤工俭学和集资办学工作。

11、承办上级交办的其它工作。

（二）机构设置情况

西丰县教育部门内设机构设置

1.正职岗位 负责教育局全面工作

2.副职岗位1 （1）局机关机构改革、事业单位改革和编制管理工作

（2）机关人事、考核、档案管理工作

3、副职岗位2（1）计财、基建、教育资金收付审批管理工作

（2）学前教育、幼儿园建设审批工作 （3）教育统计工作

4.副职岗位3（1）学校安全、学生营养餐、卫生保健工作 （2）教育信息、宣教、行政执法、综合、行政 目标管理工作人事股

5.专职副书记岗位 负责教育系统纪检监察、机关党建工作。

负责机关党群工作，教育系统行风建设工作。

6.业务岗位1 党建、工会、妇女、共青团、少先队工作；综合协调机构政务工作；文件、会务；群众来访，教育行风，教育年鉴局志编写

7.业务岗位2 教师队伍建设和管理工作，师范类毕业生就业指导工作，教师资格认定工作

8.业务岗位3 基础教育、职业教育、民办教育、艺术教育、语言文字、体育卫生

9.业务岗位4 计财、基建、资助

10.业务岗位5 安全、信息、学生营养餐

11.教育督导室 负责全县教育督导工作

12.教育分中心 教育装备、招生考试、卫生保健、教育资金收付、教育生产

二、部门决算单位构成

西丰县教育部门2023年度部门决算包含本级决算和下属单位决算共40个：其中行政单位1家，事业单位39家。

1.西丰县教育局本级

2.西丰县东方红小学

3.西丰县鸿志小学

4.西丰县特教学校

5.西丰县幼儿园

6.西丰县第一中学

7.西丰县第二中学

8.西丰县高级中学

9.西丰县第二高级中学

10.西丰县中等职业技术专业学校

11.西丰县中小学综合素质实践学校

12.西丰县教师进修学校

13.西丰县平岗中学

14.西丰县振兴中学

15.西丰县凉泉中学

16.西丰县安民中学

17.西丰县郜家店中学

18.西丰县天德中学

19.西丰县柏榆中学

20.西丰县成平中学

21.西丰县房木中学

22.西丰县和隆中学

23.西丰县营厂中学

24.西丰县平岗中心小学

25.西丰县振兴中心小学

26.西丰县凉泉中心小学

27.西丰县安民中心小学

28.西丰县郜家店中心小学

29.西丰县陶然中心小学

30.西丰县天德中心小学

31.西丰县柏榆中心小学

32.西丰县德兴中心小学

33.西丰县钓鱼中心小学

34.西丰县明德中心小学

35.西丰县西丰镇中心小学

36.西丰县成平中心小学

37.西丰县房木中心小学

38.西丰县和隆中心小学

39.西丰县营厂中心小学

40.西丰县金星中心小学……

第二部分 西丰县教育部门部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2023年部门决算情况说明

一、收支决算总体情况

（一）2023年收入总计39441.3万元。包括:

1.财政拨款收入38954.17万元，其中：公共预算财政拨款收入38950.6万元，政府性基金收入3.57万元。

2.上级补助收入0万元，主要是………收入。

3.事业收入487.08万元，主要是高中学费、住宿费、幼儿园保育费收入。

4.经营收入0万元，主要是………收入。

5.附属单位上缴收入0万元，主要是………收入。

6.其他收入0万元，主要是………收入。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是………收入。

8.上年结转和结余0万元，主要是………收入。

收入增减情况。与上年相比，今年收入减少1257.8万元，降低3.2%，主要原因：是财政拨款收入减少，学校事业收入减少。

（二）2023年支出总计39441.3万元，包括：

1.基本支出35382.03万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出31481.92 万元，对个人和家庭的补助支出1221.64万元，商品和服务支出 2191.39万元，资本性支出0万元。

2.项目支出4059.27万元，主要包括教育督导经费、义务教育学校资助资金、学生营养餐补助资金、教育各类考试资金、非公教师补助资金、学生交通补助等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，主要包括………等业务支出。

4.经营支出0万元，主要包括………等业务支出。

5.对附属单位补助支出0万元，主要包括………等业务支出。

支出增减情况。与上年相比，今年支出减少1257.8万元，降低3.2%，主要原因：是对个人和家庭的补助支出、商品和服务支出、项目支出减少。

（三）年末结转和结余0万元

主要是部分未完成项目需下年度继续使用的资金。与上年相比，今年结转结余增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因：是………。

二、2023年部门财政拨款支出决算情况
（一）总体情况

2023年财政拨款支出39441.3万元，其中：基本支出35382.03万元，项目支出4059.27万元。与上年相比，财政拨款支出减少1257.8万元，降低3.2%，主要原因：教育基本支出减少。与年初预算相比，2023年财政拨款支出完成年初预算的121.3%，其中：基本支出完成年初预算的110.3%，项目完成年初预算的889%。

（二）具体情况

2023年财政拨款支出39441.3万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出0万元，国防支出0万元，公共安全支出0万元，教育支出31098.66万元，科学技术支出0万元，文化体育与传媒支出0万元，社会保障和就业支出4702.71万元，医疗卫生与计划生育支出1479.43万元，节能环保支出0万元，城乡社区支出0万元，农林水支出0万元，交通运输支出0万元，资源勘探信息等支出0万元，商业服务业等支出0万元，援助其他地区支出0万元，国土海洋气象等支出0万元，住房保障支出 2156.94万元，粮油物资储备支出0万元，其他支出3.57万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2023年一般公共预算财政拨款安排“三公”经费支出2.26 万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费2.26万元。2023年“三公”经费支出总额比年初预算数增加0.26万元，主要原因是公务车运行维护费增加。

1.因公出国（境）费0万元，主要用于………等，参加出国（境）团组0个，累计0人次。2023年因公出国（镜）费比年初预算数增加(减少)0万元，主要原因是………。

2.公务接待费0万元，主要用于………等，2023年国内公务接待累计0批次，0人。2023年公务接待费比年初预算数增加(减少)0万元，主要原因是………。

3.公务用车购置费0万元，主要用于……等,当年购置公务用车0辆。2023年公务用车购置费比年初预算数增加(减少) 0万元，主要原因是………。

公务用车运行维护费2.26万元，主要用于公务车辆用油、维护、保养、保险等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量1辆。2023年公务用车运行维护费比年初预算数增加0.26万元，主要原因是车辆用油成本增加。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出34894.95万元，其中：人员经费32703.56万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他福利支出、对个人和家庭的补助、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、奖学金等；日常公用经费2191.39万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品服务支出支出。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2023年度机关运行经费支出119.8万元，比年初预算增加9.26万元，增长7.7%，主要原因是人员经费增加。

（二）政府采购支出情况

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出 万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2023年12月31日，西丰县教育部门共有车辆4辆，其中：副县级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车4辆，其他用车主要是公务用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

根据财政绩效管理要求，我单位组织对2023年度预算项目支出开展了绩效自评，共涉及项目5个，涉及资金3610.48万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）为98分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是财政资金使用效率还需提高；二是项目建设需要进一步强化管理；三是节约意识需要加强。

下一步我单位将采取以下措施加以改进：一是切实履行我单位作为用款人的绩效评价主体责任，强化绩效理念，树立绩效意识。二是充分吸取、运用绩效自评成果，提高资金使用效率。三是牢固树立过紧日子思想，提高节约意识。四是强化项目管理。进一步科学论证、审查项目。五是全面跟踪项目实施进展情况，高效利用有限的财政资金。六是科学设置绩效评价标准，更加符合实际，客观科学。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

17.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

18.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

19.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

20.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

21.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

22.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

23.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

24.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

25.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

26.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

27.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

28.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

29.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。

30.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。

31.交通运输（类）成品油价格改革对交通运输的补贴（款）成品油价格改革补贴其他支出（项）：反映成品油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

32.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

33.援助其他地区支出（类）其他支出（款）其他（项）：反映援助其他地区资金中的其他支出。

34.国土海洋气象等支出（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。

35.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

辽宁省铁岭市西丰县教育局.xlsx