中共辽宁省铁岭市西丰县委党校

2024年度部门决算

目    录

第一部分  中共辽宁省铁岭市西丰县委党校概况

一、主要职责

二、中共辽宁省铁岭市西丰县委党校决算单位构成

第二部分  2024年度中共辽宁省铁岭市西丰县委党校部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度中共辽宁省铁岭市西丰县委党校部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 中共辽宁省铁岭市西丰县委党校概况

一、主要职责

（一）培训各级党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员，开展党校（行政学院）系统师资培训；
（二）加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想；
（三）承办党委和政府以及相关部门举办的专题研讨班
（四）开展重大理论和现实问题研究，承担党委和政府决   策咨询服务
（五）以培养马克思主义理论人才为主要目标，在国家批准的学科和专业学位类别内开展学位研究生教育；
（六）开展同国（境）内外有关机构和组织的合作与交流；
（七）参与党委关于党校（行政学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作；
（八）完成党委和政府交办的其他任务　

二、部门决算单位构成

纳入中共辽宁省铁岭市西丰县委党校2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

中共西丰县委党校2024年度部门决算共包含本级决算和下属单位决算共1个：其中行政单位0家，事业单位1家。
1.西丰县党校本级

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计394.61万元，包括：

1.财政拨款收入394.61万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入394.61万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计增加394.61万元，增长0.00%,主要原因：按要求缩减。

（二）支出总计394.61万元，包括：

1.基本支出362.21万元，占支出总计的91.79%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出293.95万元；商品和服务支出11.34万元；对个人和家庭的补助56.92万元。

2.项目支出32.40万元，占支出总计的8.21%。主要包括干部培训等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加394.61万元，增长0.00%,主要原因：按要求缩减。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：无变化。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出394.61万元，其中：基本支出362.21万元，项目支出32.40万元。与上年相比，财政拨款支出增加394.61万元，增长0.00%，主要原因：按要求缩减。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的115.48%，其中：基本支出完成年初预算的117.11%，项目支出完成年初预算的100.00%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出394.61万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出299.24万元，具体包括：

（1）教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）299.24万元,主要是干部培训等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是按要求缩减。

2.社会保障和就业支出59.75万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）33.32万元,主要是养老保险等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是基数调整。

（2）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）25.35万元,主要是丧葬费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是有丧葬费。

（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）1.08万元,主要是伤残费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是基数调整。

3.卫生健康支出14.59万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2.36万元,主要是医疗保险费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是基数调整。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）12.23万元,主要是医疗保险费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是基数调整。

4.住房保障支出21.03万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）21.03万元,主要是住房公积金等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是基数调整。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.80万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是按要求完成。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费1.80万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是无等原因。

3.公务用车购置及运行费1.80万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是无变化。比上年增加1.80万元，增长0.00%，主要是公务用车购置及运行费等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费1.80万元，主要用于公务用车购置及运行费等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出350.87万元，其中：人员经费350.87万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费0.00万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出0.09万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年增加0.09万元，增长0.00%，主要原因是晋级补发车补。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是机要通信；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

根据财政绩效管理要求，我单位组织对2024年度预算项目支出开展了绩效自评，共涉及项目  1个，涉及资金 32.4 万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到  100  %，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）为  100分。
通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是财政资金使用效率还需提高；二是项目建设需要进一步强化管理；三是节约意识需要加强；下一步我单位将采取以下措施加以改进：一是切实履行我单位作为用款人的绩效评价主体责任，强化绩效理念，树立绩效意识。二是充分吸取、运用绩效自评成果，提高资金使用效率。三是牢固树立过紧日子思想，提高节约意识。四是强化项目管理。进一步科学论证、审查项目。五是全面跟踪项目实施进展情况，高效利用有限的财政资金。六是科学设置绩效评价标准，更加符合实际，客观科学。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

无

第四部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

公开01表
部门：中共辽宁省铁岭市西丰县委党校	2024年度	金额单位：万元

 

收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	394.61	一、一般公共服务支出	32
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	33
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	34
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	35
五、事业收入	5		五、教育支出	36	299.24
六、经营收入	6		六、科学技术支出	37
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	38
八、其他收入	8		八、社会保障和就业支出	39	59.76
	9		九、卫生健康支出	40	14.59
	10		十、节能环保支出	41
	11		十一、城乡社区支出	42
	12		十二、农林水支出	43
	13		十三、交通运输支出	44
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	45
	15		十五、商业服务业等支出	46
	16		十六、金融支出	47
	17		十七、援助其他地区支出	48
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	49
	19		十九、住房保障支出	50	21.03
	20		二十、粮油物资储备支出	51
	21		二十一、国有资本经营预算支出	52
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	53
	23		二十三、其他支出	54
	24		二十四、债务还本支出	55
	25		二十五、债务付息支出	56
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	57
本年收入合计	27	394.61	本年支出合计	58	394.61
使用非财政拨款结余	28		结余分配	59
年初结转和结余	29		年末结转和结余	60
	30			61
总计	31	394.61	总计	62	394.61
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换万元时可能存在尾数误差。
如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

 

收入决算表

公开02表
部门：中共辽宁省铁岭市西丰县委党校	2024年度	金额单位：万元

 

项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		394.61	394.61
205	教育支出	299.24	299.24
20508	进修及培训	299.24	299.24
2050802	干部教育	299.24	299.24
208	社会保障和就业支出	59.75	59.75
20805	行政事业单位养老支出	33.32	33.32
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	33.32	33.32
20808	抚恤	26.43	26.43
2080801	死亡抚恤	25.35	25.35
2080802	伤残抚恤	1.08	1.08
210	卫生健康支出	14.59	14.59
21011	行政事业单位医疗	14.59	14.59
2101101	行政单位医疗	2.36	2.36
2101102	事业单位医疗	12.23	12.23
221	住房保障支出	21.03	21.03
22102	住房改革支出	21.03	21.03
2210201	住房公积金	21.03	21.03
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。
本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。
如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

 

支出决算表

公开03表
部门：中共辽宁省铁岭市西丰县委党校	2024年度	金额单位：万元

 

项目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6
合计		394.61	362.21	32.40
205	教育支出	299.24	266.84	32.40
20508	进修及培训	299.24	266.84	32.40
2050802	干部教育	299.24	266.84	32.40
208	社会保障和就业支出	59.75	59.75
20805	行政事业单位养老支出	33.32	33.32
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	33.32	33.32
20808	抚恤	26.43	26.43
2080801	死亡抚恤	25.35	25.35
2080802	伤残抚恤	1.08	1.08
210	卫生健康支出	14.59	14.59
21011	行政事业单位医疗	14.59	14.59
2101101	行政单位医疗	2.36	2.36
2101102	事业单位医疗	12.23	12.23
221	住房保障支出	21.03	21.03
22102	住房改革支出	21.03	21.03
2210201	住房公积金	21.03	21.03
注：本表反映部门本年度各项支出情况。
本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。
如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

 

财政拨款收入支出决算总表

公开04表
部门：中共辽宁省铁岭市西丰县委党校	2024年度	金额单位：万元

 

收     入			支     出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	394.61	一、一般公共服务支出	33
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	34
三、国有资本经营财政拨款	3		三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36
	5		五、教育支出	37	299.24	299.24
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40	59.76	59.76
	9		九、卫生健康支出	41	14.59	14.59
	10		十、节能环保支出	42
	11		十一、城乡社区支出	43
	12		十二、农林水支出	44
	13		十三、交通运输支出	45
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46
	15		十五、商业服务业等支出	47
	16		十六、金融支出	48
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50
	19		十九、住房保障支出	51	21.03	21.03
	20		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55
	24		二十四、债务还本支出	56
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	394.61	本年支出合计	59	394.61	394.61
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余	60
一般公共预算财政拨款	29			61
政府性基金预算财政拨款	30			62
国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	394.61	总计	64	394.61	394.61
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。
如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表
部门：中共辽宁省铁岭市西丰县委党校	2024年度	金额单位：万元

 

项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	小计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3
合计		394.61	362.21	32.40
205	教育支出	299.24	266.84	32.40
20508	进修及培训	299.24	266.84	32.40
2050802	干部教育	299.24	266.84	32.40
208	社会保障和就业支出	59.75	59.75
20805	行政事业单位养老支出	33.32	33.32
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	33.32	33.32
20808	抚恤	26.43	26.43
2080801	死亡抚恤	25.35	25.35
2080802	伤残抚恤	1.08	1.08
210	卫生健康支出	14.59	14.59
21011	行政事业单位医疗	14.59	14.59
2101101	行政单位医疗	2.36	2.36
2101102	事业单位医疗	12.23	12.23
221	住房保障支出	21.03	21.03
22102	住房改革支出	21.03	21.03
2210201	住房公积金	21.03	21.03
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。
如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。