县人大常委会会议材料

关于西丰县2024年

财政决算（草案）的报告

——2025年6月4日在县十九届人大常委会第24次会议上

西丰县财政局局长  宓凯

主任、各位副主任、各位委员：

2024年全县财政决算已经编制完成。受县政府委托，我向本次常委会报告2024年全县财政决算情况，请予审议。

一、2024年财政决算情况

（一）全县财政决算情况

1.一般公共预算收支情况。2024年全县一般公共预算收入28731万元，完成调后预算的99%，同比增长6%。其中：税收收入22299万元，同比增长32.5%，增长主要原因是清缴农商行抵债资产形成的税收收入。非税收入6432万元，同比下降37.7%，下降主要原因是罚没收入等一次性收入减少。

2024年全县一般公共预算支出274906万元，完成调后预算的79%，同比增长3.9%。其中教育支出31244万元，同比增长0.8%，增长主要原因是营养餐县级配套增加；社会保障支出73867万元，同比增长4.8%，增长主要原因是企业和城乡养老基金县级配套增加；卫生健康支出12420万元，同比下降26%，下降主要原因是重大卫生公共专项减少。节能环保支出3621万元，同比下降44%，下降主要原因是雨污分流项目本年支出较上年同期减少；农林水支出79230万元，同比增长26%，增长主要原因是高标准农田和水利设施建设投入增加。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入28731万元，加上上级财政补助收入252123万元、调入资金8837万元、上年结转82209万元、债务转贷收入8005万元、动用预算稳定调节基金11296万元等收入，总收入合计为391201万元；一般公共预算支出274906万元，加上上解上级财政支出29889万元、债务还本支出9516万元、补充预算稳定调节基金1645万元、调出资金2296万元，年终结转72949万元，总支出合计为391201万元。收支相抵后，当年收支平衡。

2.政府性基金收支情况（县本级同）。2024年全县政府性基金收入542万元，加上上级补助32140万元、上年结转14045万元、调入及地方政府专项债务转贷收入4839万元，总收入合计51566万元；2024年县本级政府性基金支出14473万元，加上上解上级财政支出349万元、调出资金268万元、债务还本支出2630万元、结转下年支出33846万元，总支出合计51566万元。收支相抵后，当年收支平衡。

3.社会保险基金收支情况（县本级同）。2024年全县社会保险基金收入50932万元，社会保险基金支出47872万元，收支相抵后，当年结余3060万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金结余1664万元，城乡居民基本养老保险基金结余1396万元。

4.国有资本经营收支情况（县本级同）。2024年国有资本经营收入1114万元、上级补助13万元、上年结余111万元，总收入合计1238万元；国有资本经营预算支出783万元、调出资金399万元，结转下年支出56万元，总支出合计1238万元。收支相抵后，当年收支平衡。

（二）县本级财政决算情况

县本级一般公共预算收入24045万元，完成调后预算的108%，同比增长18.6%。其中：税收收入18176万元，同比增长70%，非税收入5869万元，同比下降38.7%。

县本级一般公共预算支出完成260160万元，完成调后预算的78.3%，同比增长5.2%。

县本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入24045万元，加上上级财政补助收入252123万元、乡镇上解县收入3147万元、调入资金8837万元、上年结余80787万元、债务转贷收入8005万元、动用预算稳定调节基金11296万元，总收入合计388240万元；一般公共预算支出260160万元，加上县对乡镇各项补助支出12673万元、上解上级财政支出29889万元、债务还本支出9516万元、补充预算稳定调节基金1645万元、调出资金2296万元，结转下年支出72061万元，总支出合计388240万元。收支相抵后，当年收支平衡。

县本级预算预备费管理使用情况：根据预算法有关规定，经县十九届人大四次会议批准，2024年县本级年初预算安排预备费1600万元，当年没有使用，全部用于补充预算稳定调节基金。

向下级财政转移支付情况：2024年县级财政对下一般公共预算转移支付补助共计12673万元。其中：一般性转移支付补助11529万元，专项转移支付补助1144万元。

上级财政补助资金的安排和使用情况：2024年上级对我县一般公共预算转移支付补助252123万元,县本级财政执行中下达210616万元。其中:专项转移支付补助24422万元,执行中下达13078万元;一般性转移支付补助224835万元,执行中下达197538万元。政府性基金转移支付补助32140万元，县本级财政执行中下达367万元。

县本级结转资金使用情况：2023年结转至2024年一般公共预算结余资金82209万元，2024年预算执行中下达51655万元，未下达部分，结转至2025年使用。

“三公”经费支出情况：2024年“三公”经费支出1018万元，下降1.4%。

（三）地方政府债务情况

1.债务总体情况。省政府批准我县的地方政府债务限额为158400万元，其中一般债务限额102800万元，专项债务限额55600万元。2024年末全县政府债务余额157401万元。其中一般债务余额101954万元，专项债务余额55447万元。

2.债务偿还情况。2024年偿还政府债务本息17629万元，其中通过再融资债券方式偿还到期政府债务本金10548万元，本级财力偿还本息7081万元。

3.债务风险情况。地方政府债务余额低于核定的地方政府债务限额，债务风险总体可控。制定了还本付息计划，并纳入年初预算安排，确保到期债务本息及时偿还。

二、2024年财政政策落实及重大支出情况

一年来，面对多重压力叠加、多重困难交织、多重挑战并行的复杂形势，在县委、县政府的坚强领导下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于东北、辽宁全面振兴的重要讲话和指示批示精神，严格执行人大及其常委会的决议决定和批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，服务和融入构建新发展格局，按照积极财政政策适度加力、提质增效要求，锚定西丰“新五地”目标定位，持续聚力“1223”经济发展主线，加强财政资源统筹、调整优化支出结构，防范政府债务风险，较好地完成了各项工作任务，决算情况总体较好。

（一）坚持拓财源、优结构，着力稳定财政运行

面对复杂严峻形势，我们坚定信心、迎难而上，紧抓增收节支不放松，全力保障财政平稳运行。依法依规抓好组织收入。积极健全财税横向协同、县乡纵向联动工作机制，每月研判税收形势，每季度分析全县财政运行情况，实施常态化收入调度，依法加强税费征管，圆满实现确定的收入目标。优化结构保障重点支出。牢固树立长期过紧日子思想，制定了《西丰县关于贯彻落实“过紧日子”要求若干措施》，各部门强化预算执行刚性约束，大力压减非急需非刚性支出，腾出更多资金强化对重大战略任务和基本民生的财力保障。2024年，全县一般性支出减少4015万元，下降15.8%。坚决兜牢“三保”底线。坚持把保基本民生、保工资、保运转摆在突出位置，坚持预算安排、预算执行、库款保障“三个优先”，兜牢兜实“三保”底线。2024年，“三保”支出165447万元，其中保基本民生78410万元、保工资74250万元、保运转12787万元。

（二）坚持保重点、办大事，突出保障重大战略

进一步完善大事要事保障机制，加大财政资源统筹力度，集中财力支持重大战略任务实施。全力保障粮食安全。筹措18691万元，支持高标准农田建设、粮食生产、农业产业发展、农业经营主体能力提升、农业生态资源保护等。筹措8157万元，支持水利基础设施建设、河流水系治理、水土保持和库区移民等，加强农业防灾减灾能力建设，全面提升粮食生产综合能力。筹措12806万元，落实耕地地力保护、农机购置、大豆目标价格农业补贴政策，调动种粮农民积极性。持续推进乡村振兴。筹措10327万元，支持发展乡村富民产业，扶持畜牧业稳定发展，做好“土特产”文章，提高农业综合效益，拓宽农民增收渠道。持续巩固拓展脱贫攻坚成果，优化衔接资金投向，加大对重点群体、重点产业的支持力度，完善过渡期后财政帮扶政策，坚决守住不发生规模性返贫致贫底线。构建多元投入格局，支持4个村五好两宜和美乡村建设，持续改善农村生态环境和生产生活条件。助推文旅融合发展。聚焦特色产业，发挥资源优势，释放文旅市场活力。筹措1662万元，加大梅花鹿、柞蚕等特色产业支持力度。筹措7781万元，支持历史遗留废弃矿山生态修复、地质灾害治理等重要工程及城子山遗迹保护修缮，推动文化遗产保护利用创新发展。

（三）坚持办实事、增福祉，扎实保障改善民生

把民生作为财政支出的优先选项，2024年民生支出达到217176万元，占一般公共预算支出的79%。社会保障方面。筹措2000余万元，提高居民基础养老金最低标准、居民基本医疗保险财政补助标准，同步调整机关事业单位和城乡养老待遇，惠及66232人；筹措17159万元，统筹用于城乡低保、特困供养、临时救助、流浪乞讨人员救助、农村留守儿童和困境儿童关爱保护、孤儿基本生活保障等；筹措2824万元，稳步提高困难残疾人生活补贴、重度残疾人护理补贴，保障优抚对象、军队转业干部和退役士兵等群体各项待遇落到实处。教育方面。筹措6055万元，落实城乡义务教育经费保障机制及学生资助等各项政策，深入推进薄弱环节改造与能力提升，助推教育公平发展；完善县级配套机制，保障义务教育营养餐改善计划顺利实施。医疗卫生方面。筹措1040万元，提高基本公共卫生服务人均经费标准，支持实施乡村医疗卫生服务能力提质提效三年行动，妇幼保健特色专科建设、临床重点专科建设及中医药事业传承发展。更新医疗卫生设备，推进信息化建设，不断改善医疗环境。城乡建设方面。筹措14736万元，推进农村公路及城镇道路新建及维修维护，实施城区自来水、供热管网改造及排水防涝等建设项目，补齐基础设施建设短板。筹措2390万元，支持污水垃圾处理及城市美化绿化亮化，深入推进市容景观提升工程，持续改善群众居住条件，提升幸福指数。

（四）坚持促改革、优管理，提升财政治理效能

深入贯彻党的二十届三中全会精神，持续深化财税体制改革，全面加强财政科学管理。深化预算管理制度改革。在部门人员支出零基预算的基础上，持续深化拓展改革成效，进一步打破基数概念和支出固化格局，调整和压减项目支出，提高财政资源配置效率，增强新时代财政保障能力。加快数字财政建设。全面升级预算一体化系统，建立多层次、多维度数据联动分析和监控预警体系，形成“预算—执行—核算—决算”完整管理闭环。严格落实预算公开各项规定，2024年63个县本级一级预算单位部门预算全部按时公开。完善财会监督体系。制定《西丰县进一步加强财会监督工作实施方案》，开展财会监督专项行动，严肃查处违反财经纪律行为。完善财会监督贯通协调机制，推动与纪检监察、巡视巡察、审计监督资源共享、工作协同，强化立体联动监督合力。

在总结成绩的同时，我们也清醒地看到财政仍处于“紧平衡”状态，财政事业发展仍然存在许多突出矛盾和问题，主要是：财政收入规模小、结构不优，税收占GDP比重低，收入持续稳定增长基础不稳固，财源建设还需加强；“三保”保障、城市运维、债务还本付息等刚性支出不断增加，财政收支矛盾持续加剧，财政支出结构还需进一步优化；财政改革面临诸多挑战，财政管理还存在薄弱环节，部分政策执行和项目推进跟踪监管滞后，资金使用效益偏低；财会监督体系和内控制度还需进一步完善等。对于这些问题，我们将采取有效措施逐步加以解决。

三、下一步重点工作

（一）全力抓好收支预算执行

深入实施财源税源建设行动，培育壮大优质税源，稳妥组织非税收入，进一步优化财政收入结构，推动财政收入实现质的有效提升和量的合理增长。抢抓国家实施更加积极的财政政策机遇，发力争取上级财力补助、超长期特别国债、地方政府债券等资金支持，提升重大战略财力保障能力。构建以“资金跟着项目走、投入跟着绩效走”为核心的财政资金分配机制，推行竞争性立项、揭榜挂帅等方式，推动部门优化项目储备、做实项目前期、严格项目实施和资金拨付时限，更好推动项目提质、资金提速、政策提效。强化预算执行动态监测，严禁超预算、无预算列支，严控“三公”经费等一般性支出，进一步硬化预算执行刚性约束，切实将中央八项规定落到实处。

（二）持续深化财税体制改革

深化全口径预算改革，健全完善财政收支统一管理、存量增量协同发力、资产资源充分利用的大统筹机制，提高预算管理统一性、规范性，做到预算一个“盘子”、收入一个“笼子”、支出一个“口子”。深化县以下财政体制改革，进一步完善县乡财政体制，健全财政转移支付制度，优化转移支付结构，提升县乡财力同事权相匹配程度。深化零基预算管理，完善能增能减、能进能出、有保有压的预算管理机制，探索建立覆盖不同行业、不同层级、分类分档的预算项目支出标准体系。推进国有企业改革深化提升，实施《西丰县属国企改革深化提升工作方案》，实施县属企业“一企一策”改革，推动国有资本、资源向主业企业、优势企业集中，推动县国有企业开展业务整合。聘请专业的外部财务审计机构，对全县国有企业进行一次全面、深入的调研和资产清查，充分掌握企业实际情况，夯实资产数据，摸清国有资产家底，形成《西丰县国有企业调研及资产清查报告》，制定《西丰县县属国有企业深化提升改革实施方案》，制订国有资本收益收缴管理办法，明确收益范围、上缴比例以及上缴方式等。

（三）稳慎防控财政运行风险

坚持将“三保”摆在财政工作最优先位置，统筹财力切实保障“三保”支出。强化“三保”专户管理，加强动态监测预警，及时防范化解风险隐患。严格预算执行，坚决控制暂付性款项，增强库款调控能力，优先保障“三保”支出需要。坚持在发展中化债，充分运用国家一揽子隐性债务化解政策，抓好一揽子化债方案落实，逐步降低债务风险水平。强化专项债券项目资产管理、收入归集，确保债券本息按时足额兑付。建立健全债务风险统计监测机制，将不新增隐性债务作为“铁的纪律”。确保不发生违约风险，坚决守住不发生系统性风险底线。

（四）持续加强财会监督

依托预算管理一体化，将财会监督实质性融入预算管理全流程，实现对预算编制、执行、调整、决算等各个环节的实时监控和动态管理，推进财会监督全流程、闭环式、无死角覆盖。聚焦上级决策部署，加强重大政策落实情况监督，开展财经领域突出问题专项整治，制定乡镇资金使用监管方案，指导进一步加强乡镇资金管理。建立长效机制，坚持把“当下改”和“长久立”结合起来，深入分析问题产生的原因，从制度层面查找漏洞和不足，完善资金管理制度和工作流程，指导被检查单位完善内部控制、财务报账、资产管理等内部财务管理制度，防止问题再次发生。定期组织开展财会监督和财务人员培训班，重点围绕预算绩效管理、财会监督、规范会计核算、资金支付审核、政府采购、国有资产管理等方面进行培训，不断强化财务人员的业务水平和法规意识。

主任、各位副主任、各位委员，做好今年财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，进一步解放思想、奋发进取，坚定信心、担当作为，坚决落实本次会议决议，以饱满的精神状态和奋斗姿态扎实做好财政各项工作，为打好打赢决胜之年决胜之战、奋力谱写美丽西丰篇章作出新的更大贡献！ 

以上报告，请予审议。

县人大常委会会议材料

关于西丰县2024年

财政决算（草案）的报告

——2025年6月4日在县十九届人大常委会第24次会议上

西丰县财政局局长  宓凯

主任、各位副主任、各位委员：

2024年全县财政决算已经编制完成。受县政府委托，我向本次常委会报告2024年全县财政决算情况，请予审议。

一、2024年财政决算情况

（一）全县财政决算情况

1.一般公共预算收支情况。2024年全县一般公共预算收入28731万元，完成调后预算的99%，同比增长6%。其中：税收收入22299万元，同比增长32.5%，增长主要原因是清缴农商行抵债资产形成的税收收入。非税收入6432万元，同比下降37.7%，下降主要原因是罚没收入等一次性收入减少。

2024年全县一般公共预算支出274906万元，完成调后预算的79%，同比增长3.9%。其中教育支出31244万元，同比增长0.8%，增长主要原因是营养餐县级配套增加；社会保障支出73867万元，同比增长4.8%，增长主要原因是企业和城乡养老基金县级配套增加；卫生健康支出12420万元，同比下降26%，下降主要原因是重大卫生公共专项减少。节能环保支出3621万元，同比下降44%，下降主要原因是雨污分流项目本年支出较上年同期减少；农林水支出79230万元，同比增长26%，增长主要原因是高标准农田和水利设施建设投入增加。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入28731万元，加上上级财政补助收入252123万元、调入资金8837万元、上年结转82209万元、债务转贷收入8005万元、动用预算稳定调节基金11296万元等收入，总收入合计为391201万元；一般公共预算支出274906万元，加上上解上级财政支出29889万元、债务还本支出9516万元、补充预算稳定调节基金1645万元、调出资金2296万元，年终结转72949万元，总支出合计为391201万元。收支相抵后，当年收支平衡。

2.政府性基金收支情况（县本级同）。2024年全县政府性基金收入542万元，加上上级补助32140万元、上年结转14045万元、调入及地方政府专项债务转贷收入4839万元，总收入合计51566万元；2024年县本级政府性基金支出14473万元，加上上解上级财政支出349万元、调出资金268万元、债务还本支出2630万元、结转下年支出33846万元，总支出合计51566万元。收支相抵后，当年收支平衡。

3.社会保险基金收支情况（县本级同）。2024年全县社会保险基金收入50932万元，社会保险基金支出47872万元，收支相抵后，当年结余3060万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金结余1664万元，城乡居民基本养老保险基金结余1396万元。

4.国有资本经营收支情况（县本级同）。2024年国有资本经营收入1114万元、上级补助13万元、上年结余111万元，总收入合计1238万元；国有资本经营预算支出783万元、调出资金399万元，结转下年支出56万元，总支出合计1238万元。收支相抵后，当年收支平衡。

（二）县本级财政决算情况

县本级一般公共预算收入24045万元，完成调后预算的108%，同比增长18.6%。其中：税收收入18176万元，同比增长70%，非税收入5869万元，同比下降38.7%。

县本级一般公共预算支出完成260160万元，完成调后预算的78.3%，同比增长5.2%。

县本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入24045万元，加上上级财政补助收入252123万元、乡镇上解县收入3147万元、调入资金8837万元、上年结余80787万元、债务转贷收入8005万元、动用预算稳定调节基金11296万元，总收入合计388240万元；一般公共预算支出260160万元，加上县对乡镇各项补助支出12673万元、上解上级财政支出29889万元、债务还本支出9516万元、补充预算稳定调节基金1645万元、调出资金2296万元，结转下年支出72061万元，总支出合计388240万元。收支相抵后，当年收支平衡。

县本级预算预备费管理使用情况：根据预算法有关规定，经县十九届人大四次会议批准，2024年县本级年初预算安排预备费1600万元，当年没有使用，全部用于补充预算稳定调节基金。

向下级财政转移支付情况：2024年县级财政对下一般公共预算转移支付补助共计12673万元。其中：一般性转移支付补助11529万元，专项转移支付补助1144万元。

上级财政补助资金的安排和使用情况：2024年上级对我县一般公共预算转移支付补助252123万元,县本级财政执行中下达210616万元。其中:专项转移支付补助24422万元,执行中下达13078万元;一般性转移支付补助224835万元,执行中下达197538万元。政府性基金转移支付补助32140万元，县本级财政执行中下达367万元。

县本级结转资金使用情况：2023年结转至2024年一般公共预算结余资金82209万元，2024年预算执行中下达51655万元，未下达部分，结转至2025年使用。

“三公”经费支出情况：2024年“三公”经费支出1018万元，下降1.4%。

（三）地方政府债务情况

1.债务总体情况。省政府批准我县的地方政府债务限额为158400万元，其中一般债务限额102800万元，专项债务限额55600万元。2024年末全县政府债务余额157401万元。其中一般债务余额101954万元，专项债务余额55447万元。

2.债务偿还情况。2024年偿还政府债务本息17629万元，其中通过再融资债券方式偿还到期政府债务本金10548万元，本级财力偿还本息7081万元。

3.债务风险情况。地方政府债务余额低于核定的地方政府债务限额，债务风险总体可控。制定了还本付息计划，并纳入年初预算安排，确保到期债务本息及时偿还。

二、2024年财政政策落实及重大支出情况

一年来，面对多重压力叠加、多重困难交织、多重挑战并行的复杂形势，在县委、县政府的坚强领导下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于东北、辽宁全面振兴的重要讲话和指示批示精神，严格执行人大及其常委会的决议决定和批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，服务和融入构建新发展格局，按照积极财政政策适度加力、提质增效要求，锚定西丰“新五地”目标定位，持续聚力“1223”经济发展主线，加强财政资源统筹、调整优化支出结构，防范政府债务风险，较好地完成了各项工作任务，决算情况总体较好。

（一）坚持拓财源、优结构，着力稳定财政运行

面对复杂严峻形势，我们坚定信心、迎难而上，紧抓增收节支不放松，全力保障财政平稳运行。依法依规抓好组织收入。积极健全财税横向协同、县乡纵向联动工作机制，每月研判税收形势，每季度分析全县财政运行情况，实施常态化收入调度，依法加强税费征管，圆满实现确定的收入目标。优化结构保障重点支出。牢固树立长期过紧日子思想，制定了《西丰县关于贯彻落实“过紧日子”要求若干措施》，各部门强化预算执行刚性约束，大力压减非急需非刚性支出，腾出更多资金强化对重大战略任务和基本民生的财力保障。2024年，全县一般性支出减少4015万元，下降15.8%。坚决兜牢“三保”底线。坚持把保基本民生、保工资、保运转摆在突出位置，坚持预算安排、预算执行、库款保障“三个优先”，兜牢兜实“三保”底线。2024年，“三保”支出165447万元，其中保基本民生78410万元、保工资74250万元、保运转12787万元。

（二）坚持保重点、办大事，突出保障重大战略

进一步完善大事要事保障机制，加大财政资源统筹力度，集中财力支持重大战略任务实施。全力保障粮食安全。筹措18691万元，支持高标准农田建设、粮食生产、农业产业发展、农业经营主体能力提升、农业生态资源保护等。筹措8157万元，支持水利基础设施建设、河流水系治理、水土保持和库区移民等，加强农业防灾减灾能力建设，全面提升粮食生产综合能力。筹措12806万元，落实耕地地力保护、农机购置、大豆目标价格农业补贴政策，调动种粮农民积极性。持续推进乡村振兴。筹措10327万元，支持发展乡村富民产业，扶持畜牧业稳定发展，做好“土特产”文章，提高农业综合效益，拓宽农民增收渠道。持续巩固拓展脱贫攻坚成果，优化衔接资金投向，加大对重点群体、重点产业的支持力度，完善过渡期后财政帮扶政策，坚决守住不发生规模性返贫致贫底线。构建多元投入格局，支持4个村五好两宜和美乡村建设，持续改善农村生态环境和生产生活条件。助推文旅融合发展。聚焦特色产业，发挥资源优势，释放文旅市场活力。筹措1662万元，加大梅花鹿、柞蚕等特色产业支持力度。筹措7781万元，支持历史遗留废弃矿山生态修复、地质灾害治理等重要工程及城子山遗迹保护修缮，推动文化遗产保护利用创新发展。

（三）坚持办实事、增福祉，扎实保障改善民生

把民生作为财政支出的优先选项，2024年民生支出达到217176万元，占一般公共预算支出的79%。社会保障方面。筹措2000余万元，提高居民基础养老金最低标准、居民基本医疗保险财政补助标准，同步调整机关事业单位和城乡养老待遇，惠及66232人；筹措17159万元，统筹用于城乡低保、特困供养、临时救助、流浪乞讨人员救助、农村留守儿童和困境儿童关爱保护、孤儿基本生活保障等；筹措2824万元，稳步提高困难残疾人生活补贴、重度残疾人护理补贴，保障优抚对象、军队转业干部和退役士兵等群体各项待遇落到实处。教育方面。筹措6055万元，落实城乡义务教育经费保障机制及学生资助等各项政策，深入推进薄弱环节改造与能力提升，助推教育公平发展；完善县级配套机制，保障义务教育营养餐改善计划顺利实施。医疗卫生方面。筹措1040万元，提高基本公共卫生服务人均经费标准，支持实施乡村医疗卫生服务能力提质提效三年行动，妇幼保健特色专科建设、临床重点专科建设及中医药事业传承发展。更新医疗卫生设备，推进信息化建设，不断改善医疗环境。城乡建设方面。筹措14736万元，推进农村公路及城镇道路新建及维修维护，实施城区自来水、供热管网改造及排水防涝等建设项目，补齐基础设施建设短板。筹措2390万元，支持污水垃圾处理及城市美化绿化亮化，深入推进市容景观提升工程，持续改善群众居住条件，提升幸福指数。

（四）坚持促改革、优管理，提升财政治理效能

深入贯彻党的二十届三中全会精神，持续深化财税体制改革，全面加强财政科学管理。深化预算管理制度改革。在部门人员支出零基预算的基础上，持续深化拓展改革成效，进一步打破基数概念和支出固化格局，调整和压减项目支出，提高财政资源配置效率，增强新时代财政保障能力。加快数字财政建设。全面升级预算一体化系统，建立多层次、多维度数据联动分析和监控预警体系，形成“预算—执行—核算—决算”完整管理闭环。严格落实预算公开各项规定，2024年63个县本级一级预算单位部门预算全部按时公开。完善财会监督体系。制定《西丰县进一步加强财会监督工作实施方案》，开展财会监督专项行动，严肃查处违反财经纪律行为。完善财会监督贯通协调机制，推动与纪检监察、巡视巡察、审计监督资源共享、工作协同，强化立体联动监督合力。

在总结成绩的同时，我们也清醒地看到财政仍处于“紧平衡”状态，财政事业发展仍然存在许多突出矛盾和问题，主要是：财政收入规模小、结构不优，税收占GDP比重低，收入持续稳定增长基础不稳固，财源建设还需加强；“三保”保障、城市运维、债务还本付息等刚性支出不断增加，财政收支矛盾持续加剧，财政支出结构还需进一步优化；财政改革面临诸多挑战，财政管理还存在薄弱环节，部分政策执行和项目推进跟踪监管滞后，资金使用效益偏低；财会监督体系和内控制度还需进一步完善等。对于这些问题，我们将采取有效措施逐步加以解决。

三、下一步重点工作

（一）全力抓好收支预算执行

深入实施财源税源建设行动，培育壮大优质税源，稳妥组织非税收入，进一步优化财政收入结构，推动财政收入实现质的有效提升和量的合理增长。抢抓国家实施更加积极的财政政策机遇，发力争取上级财力补助、超长期特别国债、地方政府债券等资金支持，提升重大战略财力保障能力。构建以“资金跟着项目走、投入跟着绩效走”为核心的财政资金分配机制，推行竞争性立项、揭榜挂帅等方式，推动部门优化项目储备、做实项目前期、严格项目实施和资金拨付时限，更好推动项目提质、资金提速、政策提效。强化预算执行动态监测，严禁超预算、无预算列支，严控“三公”经费等一般性支出，进一步硬化预算执行刚性约束，切实将中央八项规定落到实处。

（二）持续深化财税体制改革

深化全口径预算改革，健全完善财政收支统一管理、存量增量协同发力、资产资源充分利用的大统筹机制，提高预算管理统一性、规范性，做到预算一个“盘子”、收入一个“笼子”、支出一个“口子”。深化县以下财政体制改革，进一步完善县乡财政体制，健全财政转移支付制度，优化转移支付结构，提升县乡财力同事权相匹配程度。深化零基预算管理，完善能增能减、能进能出、有保有压的预算管理机制，探索建立覆盖不同行业、不同层级、分类分档的预算项目支出标准体系。推进国有企业改革深化提升，实施《西丰县属国企改革深化提升工作方案》，实施县属企业“一企一策”改革，推动国有资本、资源向主业企业、优势企业集中，推动县国有企业开展业务整合。聘请专业的外部财务审计机构，对全县国有企业进行一次全面、深入的调研和资产清查，充分掌握企业实际情况，夯实资产数据，摸清国有资产家底，形成《西丰县国有企业调研及资产清查报告》，制定《西丰县县属国有企业深化提升改革实施方案》，制订国有资本收益收缴管理办法，明确收益范围、上缴比例以及上缴方式等。

（三）稳慎防控财政运行风险

坚持将“三保”摆在财政工作最优先位置，统筹财力切实保障“三保”支出。强化“三保”专户管理，加强动态监测预警，及时防范化解风险隐患。严格预算执行，坚决控制暂付性款项，增强库款调控能力，优先保障“三保”支出需要。坚持在发展中化债，充分运用国家一揽子隐性债务化解政策，抓好一揽子化债方案落实，逐步降低债务风险水平。强化专项债券项目资产管理、收入归集，确保债券本息按时足额兑付。建立健全债务风险统计监测机制，将不新增隐性债务作为“铁的纪律”。确保不发生违约风险，坚决守住不发生系统性风险底线。

（四）持续加强财会监督

依托预算管理一体化，将财会监督实质性融入预算管理全流程，实现对预算编制、执行、调整、决算等各个环节的实时监控和动态管理，推进财会监督全流程、闭环式、无死角覆盖。聚焦上级决策部署，加强重大政策落实情况监督，开展财经领域突出问题专项整治，制定乡镇资金使用监管方案，指导进一步加强乡镇资金管理。建立长效机制，坚持把“当下改”和“长久立”结合起来，深入分析问题产生的原因，从制度层面查找漏洞和不足，完善资金管理制度和工作流程，指导被检查单位完善内部控制、财务报账、资产管理等内部财务管理制度，防止问题再次发生。定期组织开展财会监督和财务人员培训班，重点围绕预算绩效管理、财会监督、规范会计核算、资金支付审核、政府采购、国有资产管理等方面进行培训，不断强化财务人员的业务水平和法规意识。

主任、各位副主任、各位委员，做好今年财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，进一步解放思想、奋发进取，坚定信心、担当作为，坚决落实本次会议决议，以饱满的精神状态和奋斗姿态扎实做好财政各项工作，为打好打赢决胜之年决胜之战、奋力谱写美丽西丰篇章作出新的更大贡献！ 

以上报告，请予审议。